Операції комісійні - угоди, які здійснюють банківські установи або посередницькі організації за певну комісію (оплату послуг). До комісійних можна віднести наступні операції - операції з валютою, торговельні операції, проведення розрахунків, надання гарантій, прийом цінних паперів на зберігання, проведення інкасування чеків і векселів.
Операції комісійні: загальні положення і сутність
Продаж і купівля на основі певного доручення або ж за свої кошти цінностей, товарів, майна, інформації, а також проведення ряду інших угод, які за відповідним законодавством можуть мати комісію - всі ці завдання виконують банківські установи.
Банк - головний виконавець комісійних угод. На нього покладається реалізація самих різних доручень з боку клієнта, за що установа і вимагає відповідну виплату у вигляді комісії (певного відсотка від операції). Наприклад, доручення щодо переказів коштів можуть проводитися в різних масштабах (в межах однієї держави або на міжнародному рівні). На практиці цей вид угод носить назву перекладних операцій.
клієнт дає доручення банківській установі здійснити переказ визначеної суми іншому адресату. Як тільки операція здійснена, банк при особистій зустрічі з замовником операції (клієнтом) передає папір про здійснення переказу.
Всі комісійні угоди (наприклад, щодо операцій з тими чи іншими товарами) можна умовно поділити на:
- прості операції, що стосуються покупки або продажу певної продукції;
- великі угоди, за якими банк зобов'язується проводити з усіма угодами продажу компанії або ж гарантувати своєчасне надходження товару.
Об'єктом комісійної операції може бути що завгодно (будь-який товар або вид продукції). При цьому головний плюс комерційного банку - в можливості здійснювати кілька угод одночасно, тобто проводити кредитні, факторингові та комісійні операції. Така можливість дає шляхи для успішної конкуренції навіть невеликих підприємств з більш великими компаніями за допомогою швидкого розширення своєї діяльності.
За останні роки комісійні операції стають все більш затребуваними. Це пояснюється активним зростанням споживання товарних форм основних фондів і науково-технічної продукції. Крім цього, такий попит можна пояснити постійним зростанням числа самостійно діючих на ринку суб'єктів господарювання.
Таким чином, до комісійних можна віднести всі угоди, які проводять банківські установи щодо клієнтів. Сюди можна віднести цілу групу операцій - інкасаційних, перекладних, акредитивних, фондових і так далі.
Варто відзначити, що комісійні угоди сприяють розвитку не тільки самих банків і клієнтів, яких вони обслуговують, а й усієї економічної галузі. Одночасно з цим комісійні операції дозволяють банку реалізувати свої прямі функції, як основного представника торгового і грошового капіталу, а також посередницької ланки в проведенні розрахункових операцій.
Операції комісійні: види і характеристики
Однією з найбільш типових банківських операцій з комісією є інкасо боргових паперів (в даному випадку векселів), товарних документів, чеків, цінних паперів і так далі. Форма взаємодії може бути різною. Наприклад, клієнт дає доручення своєму посереднику (комерційному банку) стягнути належні йому кошти та внести їх на рахунки.
Інкасування вексельної папери - окреме доручення від власника векселі щодо банку по стягуванню грошей з боку векселедавця (боржника).
Інкасування цінних паперів (в загальному вигляді) - доручення банківській установі на стягування прибутку і погасительной суми за активами (акціями АТ, урядовим облігаціям). Найчастіше мова йде про «зрізанні» і пред'явленні до виплати купонів.
Інкасування чека - операція комісії, яку виконує банківська установа. Угода відбувається в разі, коли постачальник продукції отримує в формі оплати чек від покупця (банку) і передає його для інкасо в своє банківську установу.
У ситуації якщо дві сторони (покупець і постачальник) мають рахунки в жодній банківській установі, реалізується проста форма розрахунку (без використання готівки). Після отримання від сторони-продавця чека (виписується покупцем) останній переказує кошти на рахунок постачальника товару. Результатом цього є накопичення чеків до кінця банківського дня, а також їх взаємне покриття (погашення) в розрахунковій палаті. Та частина коштів, яка залишилася після здійснення угоди, оплачується за допомогою передачі йому банком-боржником активу (в даному випадку чека) на другий банк (емісійний), де всі великі банківські установи мають відкриті рахунки.
Ключову роль в обслуговуванні торгових відносин (в тому числі і міжнародних) має інкасування товарних паперів, наприклад, коносаментів, копій залізничних накладних і так далі. Після того як продавець отримав паперу за відвантажену продукцію (товар), він передає їх своєму банку. Далі банківську установу відправляє документи в одне зі своїх відділень (або ж пов'язаний банк) за місцем розташування покупця і вручає його останньому. Крім цього, банк наділяється повноваженнями стягнути необхідні кошти за товар і відправити їх іншій стороні, а саме банку-постачальника. Така форма розрахунків актуальна в тому випадку, коли у продавця є впевненість в можливостях покупця.
У ситуації, коли у продавця немає належної довіри до сторони-покупця, то реалізується інший вид угоди - товарно-акредитивна. У цьому випадку сторона-покупець ставить на користь постачальника так званий товарний акредитив . Одночасно з цим покупець, який отримує від постачальника необхідні папери по товару і його транспортуванні, передає їхньому боці-покупцеві за допомогою банку. Тільки по завершенні цієї операції гроші зараховуються на рахунок постачальника.
Суть грошово-акредитивної операції в тому, що якщо та чи інша сторона передає кошти в банк, то в обмін вона може отримати фінансовий документ на аналогічну суму. Такий папір дозволяє отримати кошти частинами або повністю в певних відділеннях банку, що видає акредитив, або ж у банківських установ, що мають зв'язок з цим банком.
Більш обмежену форму має проведення банком перекладних операцій. В цьому випадку гроші повинні бути отримані в повному обсязі і лише в конкретному відділенні банку.
У ряді випадків банк бере зобов'язання щодо прийняття та виконання доручень з боку клієнтів щодо купівлі або продажу зарубіжних засобів або золота. Це, в свою чергу - вдосконалений варіант угоди, якої раніше займалися звичайні міняйли.
Важливе значення в торгових відносинах (в першу чергу у зовнішніх) мають операції гарантийно-комісійної характеру. Тут на першому місці стоїть банківський акцепт. На практиці вексель , Який акцептований банком, більш охоче приймається з боку постачальника в якості плати за товари. Це обумовлено тим, що його можна з легкістю врахувати в банківській структурі.
Завдання зі зберігання коштів в ряді комерційних банків здійснюється за допомогою здачі сейфів в оренду. Для безпеки капіталісти зберігають частину свого майна в сейфах (ящиках) банків, які можуть відкриватися лише двома ключами. Як правило, один з них перебуває у орендаря, а другий - у самого банку. Усередині основного ящика є інший, в якому і зберігає цінності орендує сторона.
Важливе значення мають комісійні операції з фондовими активами (цінними паперами). Одна з головних - прийняття акцій для зберігання і подальшого управління. Такі операції можуть здатися простими, адже завдання банку - лише інкасація термінових купонів за борговими паперами та акціями. На практиці ж угоди досягають величезних величин. Наприклад, в 1962 році через Чейз Манхеттен банк було інкасовано понад сорок мільйонів купонів за облігаціями.
Управління акціями має на увазі застосування банком голосуючого права, яке є у акції. Таким чином, багато банківські структури можуть виступати на зборах акціонерів в ролі представників контрольних пакетів акцій, не вкладаючи в здійсненні угоди ніяких коштів. Подібні дії дозволяють максимально згуртуватися банкам з промисловою сферою.
При управлінні облігаціями компаній банк може з легкістю добитися права (з вигодою для себе) оздоровити підірвалися в фінансовому плані організації, нездатні виплачувати відсотки за купонами боргових паперів. При цьому банк може виступати перед судовою інстанцією в якості представника власників боргових паперів.
Не можна не відзначити і ще дві популярні комісійні операції банків:
- посередництво в емісії різних компаній. Як наслідок, банк надає допомогу в продажу цінних паперів, а також отриманні за них грошей;
- посередництво банківської установи в продажу та купівлі активів на фондовому ринку, а саме виконання посередницьких функцій при здійсненні біржових спекуляцій. У цій ситуації банк грає роль біржового маклера.
